——2024年1月23日在佛山市三水区乐平镇第十八届

人民代表大会第六次会议上

胡旭军

各位代表：

        受镇人民政府委托，我向大会报告乐平镇人民政府2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议。

第一部分  2023年财政预算执行情况

        2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。一年来，在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚持稳字当头、稳中求进，坚持在发展中保障和改善民生，不断提升财政科学管理水平，奋力完成第十八届人民代表大会第四次会议确定的目标任务，财政收支预算执行情况良好。

        一、2023年预算执行情况

        （一）全镇一般公共预算收支执行情况

        2023年，全镇地方一般公共预算收入实现66,437万元，比2022年决算数73,253万元减收6,816万元，下降9.3%，为年初镇第十八届人大第四次会议通过预算（以下简称年初预算）61,864万元的107.4%；为镇第十八届第五次会议通过的财政中期预算调整数（以下简称中期预算调整数）65,040万元的102.1%。地方一般公共预算收入加上上级补助收入1,335万元，收入总计67,772万元。

        2023年，全镇地方一般公共预算支出57,149万元，比2022年决算数54,741万元增支2,408万元，增长4.4%，为年初预算58,618万元的97.5%，为中期预算调整数60,619万元的94.3%。地方一般公共预算支出加上上解支出10,623万元，支出总计67,772万元。收支相抵，实现收支平衡。（全镇一般公共预算收支执行情况详见附件表1-7）

        （二）全镇政府性基金预算收支执行情况

       2023年，全镇政府性基金预算收入实现64,048万元，比2022年决算数25,446万元增收38,602万元，增长151.7%，为年初预算91,869万元的69.7%，为中期预算调整数180,608万元的35.5%。政府性基金预算收入加上上级补助收入803万元、债务转贷收入96,297万元，收入总计161,149万元。

        2023年，全镇政府性基金预算支出84,544万元，比2022年决算数36,126万元增支48,419万元，增长134%，为年初预算103,509万元的81.7%，为中期预算调整数192,256万元的44%。政府性基金预算支出加上债务还本支出66,308万元、上解支出10,296万元，支出总计161,149万元。收支相抵，实现收支平衡。（全镇政府性基金预算收支执行情况详见附件表8）

        （三）全镇国有资本经营预算收支执行情况

        2023年，全镇国有资本经营预算收入30万元，比2022年决算数120万元减收90万元，下降75%，为年初预算120万元的25%，为中期预算调整数120万元的25%。国有资本经营预算收入总计30万元。

        2023年，全镇国有资本经营预算支出30万元，比2022年决算数120万元减少90万元，下降75%。支出总计30万元。收支相抵，实现收支平衡。（全镇国有资本经营预算收支执行情况详见附件表9）

        （四）2023年地方政府债务管理情况

        1.地方政府债务余额情况。2023年我镇债务余额为310,089.77万元，比上年增加29,988.82万元。按偿债来源分，一般债券余额1,200万元，专项债券余额308,889.77万元。我镇地方政府债务规模总体安全、风险可控。

        2.地方政府债券发行及使用情况。2023年新增地方政府专项债券共30,000万元（共4个项目），专项债券项目名称分别为“三水乐平电商园基础设施配套建设项目”、“三水工业园区基础设施建设项目（二期）”、“三水区乐平镇农村人居环境整治项目”和“佛山国家高新区大同湖科技产业园建设项目”，上述债券资金已于2023年当年全部使用完毕。

        3.地方政府债务还本付息情况。2023年安排地方政府债务还本6,6307.98万元，均为专项债券还本；2023年安排地方政府债务利息10,133.22万元，其中：一般债券利息41.04万元，专项债券利息10,092.18万元。

        （五）上级专项资金收支执行情况

        2023年，上级专项资金收入24,552万元，比2022年决算数33,520万元减收8,968万元，下降26.8%。收入加上上年结余结转8,238万元，收入总计32,791万元。上级专项资金支出24,633万元，比2022年决算数34,314万元减少9,681万元，下降28.2%。年终结余结转8,158万元。（上级专项资金收支执行情况详见附件表12）

        （六）其他执行情况

        1、2023年盘活存量资金情况。

        （1）安排情况：2023年通过盘活存量资金安排11个项目共25,716万元，支出25,716万元，主要安排征地征拆补偿、临时安置补贴、高岗输变电工程配套电缆线路工程补偿款、佛山三水淼创建设投资有限公司增加注册资金款等，项目资金已全部核销。

        （2）收回情况：一是2023年收回部门预算存量资金36,800万元，其中一般公共预算资金134万元，政府性基金预算资金36,666万元；二是2023年收回结转两年以上的专项资金结余759万元。上述资金均核销后收回财政再统筹安排。

        2、重点项目支出执行情况（含一般公共预算和基金预算）。2023年镇一般公共预算及政府性基金预算安排机关事业单位养老保险基金缺口、高龄津贴发放、疫情防控应急经费、优抚对象抚恤补助、农民被征收土地收益分成款、污水处理厂运营费、乡村振兴资金、征地征拆补偿、企业扶持、政府专项债券还本付息项目等重点项目支出共47项，合计145,823万元，其中一般公共预算支出5,689万元、政府性基金预算支出140,134万元。（重点项目支出执行情况详见附件表10）

        二、2023年财政工作主要情况

        （一）广开财源增收入，镇园发展有保障

        坚持以财政之“为”促经济之“稳”，财政政策加力提效，积极助力高质量发展。一是做精做细税收征管。加强信息交换和资源共享，充分利用“行业+企业”精准分析模式，动态监控重点企业、行业纳税情况，强化重点税源跟踪管理，加大各部门综合治税合力，确保各项税收应收尽收。二是非税收入量质提升。强化非税执收部门协同联动机制，压实非税征收的主体责任，推进非税收入精细化、规范化、科学化管理。创新开展人才公寓租赁合作模式，积极推动资产盘活，强化资产运营管理，挖潜非税收入新增长点。三是土地出让收入逆势增长。全盘统筹土地出让，抓好土地资源储备。加大土地招商宣传推介，全区首个镇街出台购房补贴政策，释放房地产消费潜能，推动实现土地出让收入同比增长157.9%，为镇园发展提供坚实保障。四是多元筹资破解资金瓶颈。不断加大向上争取资金工作力度，提前谋划好一批前期工作成熟、具备开工条件的项目，紧盯中央、省、市、区上级专项资金政策，精准把握资金争取方向和路径，全力争取上级债券资金、国债、政策性金融工具等，为全镇高质量发展提供有力保障。

        （二）节用裕民控支出，财政收支稳平衡

        千方百计统筹用好财力，破解当前资金难题，积极应对财政收支“紧平衡”。一是打好节源“铁算盘”。牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费支出，大力压减一般性支出，日常公用经费标准下降10%，进一步降低行政运行成本。二是优化财政支出结构。坚持把“三保”作为财政工作的重中之重，统筹财政收支和库款管理，合理安排支出顺序，筑牢兜实“三保”支出。严控政府服务外包项目，大幅压减政府购买服务费用，腾出财力用于保民生、稳经济等重点支出。

        （三）织密民生保障网，百姓福祉见成效

        以“关注民生、保障民生、改善民生”为着力点，加大民生投入保障力度，办好民生实事。一是坚持基本民生保障在预算安排中的优先顺序，全力保障和改善民生重点支出，全年投入民生资金4.57亿元，占地方一般公共预算支出的80%，人民群众的幸福感、获得感和安全感持续增强。二是科学统筹全镇财力。常态化清理盘活存量资金，全年收回存量资金3.7亿元，有力保障教育、医疗、养老等民生领域支出。三是扎实推进民生工程，持续办好各项重点民生实事。聚焦均衡发展，完善教育体系，全年教育支出1.17亿元，占地方一般公共预算支出20.5%，有力支撑教育事业高质量发展。聚焦生活保障，解决急难愁盼，及时足额发放城乡低保、特困供养等津贴合计1,514万元，保障困难群众基本生活。加大医疗卫生投入，佛山市第一人民医院附属乐平医院不断扩面提质，提供高质量公共医疗服务。

        （四）深化绩效强管理，资金效益大提升

        促进财政资金充分发挥效益，力争让每一分财政资金用在关键处、用在刀刃上。一是提升预算管理效能。进一步加强预算执行管理，坚持先有预算后有支出，增强预算执行约束力。二是深化预算绩效改革。持续推行预算执行和绩效目标双监控，选取34个项目开展事中绩效监控、23个项目开展事后绩效评价，形成“预算——执行——评价——应用”闭环，强化绩效评价结果应用，以相关绩效结果和信息作为预算安排、政策调整的重要参考，大力削减低效无效支出，提高预算编制的科学性和预算执行的有效性。

        各位代表，2023年全镇财政运行基本平稳，预算执行情况总体良好，但财政管理工作中也面临不少的问题和困难：一是受外部环境需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力影响，财政收入稳定增长压力较大；二是各项重点领域刚性支出规模增长态势不减，财政“紧平衡”状态进一步加深；三是财政精准化管理水平有待完善，财政资金使用效益还需进一步提高。对此，我们将高度重视，深入分析，精准施策，努力加以解决。

第二部分  2024年预算草案

        2024年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，全力巩固和增强经济回升向好态势，坚持常态化过紧日子，提升财政治理效能，持续改善保障民生，全力维护大局稳定，为乐平镇高质量发展提供坚实财力保障。

        一、2024年乐平镇预算收支计划

        （一）2024年全镇一般公共预算

        2024年全镇地方一般公共预算收入预计实现57,333万元，比2023年执行数66,437万元减少9,104万元，下降13.7%。全镇地方一般公共预算收入加上上级补助收入3,681万元和从国有资本经营预算调入9万元，减上解支出6,199万元，全镇一般公共预算可支配财力为54,824万元。按此可支配财力，计划安排全镇地方一般公共预算支出54,824万元，比2023年执行数57,149万元减少2,325万元，下降4.1%。实现收支平衡。(2024年全镇地方一般公共预算收支安排情况详见附件表13-19）

        （二）2024年全镇政府性基金预算

        2024年全镇政府性基金预算收入预计实现84,548万元，比2023年执行数64,048万元增加20,500万元，增长32%，其中收入项目为国有土地使用权出让收入80,447万元、国有土地收益基金收入709万元、城市基础设施配套费收入592万元和污水处理费收入2,800万元。政府性基金预算收入加上债务转贷收入66,700万元，收入总计151,248万元。按照“量入为出，专款专用”的原则，政府性基金预算支出计划安排105,054万元，比2023年执行数84,544万元增加20,510万元，增长24.3%，安排债务还本支出32,693万元及上解支出13,499万元，预计年终结余结转资金2万元。（2024年全镇政府性基金预算收支安排情况详见附件表20）

        （三）2024年全镇国有资本经营预算

        2024年，全镇国有资本经营预算收入预计实现30万元，与2023年执行数30万元持平。国有资本经营预算支出计划安排21万元，比2023年执行数30万元减少9万元，下降30%，调出资金9万元。实现收支平衡。（2024年全镇国有资本经营预算收支情况详见附件表21）

        （四）其他预算编制情况

        1、镇人民代表大会批准前已安排资金情况。在预算审查批准前，需要安排支出共3,404万元，其中一般公共预算和政府性基金预算安排3,043万元（基本支出2,027万元、项目支出1,015万元），财政专户管理资金安排361万元。（详见附表22）

        2、2024年地方政府债务管理情况。2024年，预算安排债务还本付息、防范风险等相关支出44,441万元，其中债券还本付息支出44,429万元。

        3、2024年预算重点专项支出安排情况。2024年，全镇预算安排重点支出主要是：

        社会保障项目支出6,226万元，重点保障优抚对象抚恤补助、最低生活保障金、高龄津贴、城乡居民基本医疗和基本养老保险费用及全征地农村居民参加社会保险费用等项目；

        现代农业、乡村振兴项目支出1,392万元，包括乡村振兴资金、对口帮扶资金及新农村建设工程奖补等项目；

        公共教育项目支出4,133万元，包括政策性教育经费、城乡义务教育生均公用经费及政府购买民办学校学位经费等项目；

        医疗卫生项目支出8,137万元，包括农村部分计划生育家庭奖励经费、疫情防控应急处置经费、乐平镇人民医院与佛山市第一人民医院合作经费等项目；

        环境治理项目支出9,552万元，包括乐平镇环卫保洁、绿化养护和垃圾收集服务、河涌综合整治项目、水体生态修复专项资金及“河长制”大环保专项整治工作经费等项目；

        平安乐平项目支出2,323万元，包括“雪亮工程”及“平安村居”视频监控、禁毒工作经费及社区戒毒康复工作经费等项目。

        二、2024年财政工作计划

        （一）坚持挖潜育源，促进财政收入提质增量

        狠抓财源税源培植，做大做强财政收入“蛋糕”，增强地方可用财力。一是实施税源固本强基工程。组织协调大小税源齐抓共管，对接企业需求，当好企业“店小二”，积极涵养税基，加快产业项目建设、验收、投产的速度，强化土地供后监管，提升财税贡献度。坚持项目为王，突出税源招商，招大引强总部经济和重大产业项目，培育未来财源增长点。二是实施非税倍增计划。督促相关职能部门加强执法履职，通过加大打击违法行为力度、结合经济手段进行罚没等方式，坚持依法征收、应收尽收。统筹盘活政府资产资金资源，强化资产调剂使用，通过出租、处置、集中运营等多种方式，加大闲置资产处置力度，实现非税收入挖潜增收，促进财政收入稳健增长。三是加快土地收储出让。加大招商引资力度，强化要素保障，高标准提供一批具备可供上市的地块，切实保障财政可用财力。

        （二）坚持有保有压，优化调整财政支出结构

        持续优化支出结构，提高支出精准度，确保财政当前可承受、长期可持续。一是坚持厉行节约，勤俭高效办事业。坚持精打细算过日子，严控“三公”经费和其他一般性支出，分类压减政府购买服务费用，从严把关各类新增支出，把更多财力用于保障“三保”、重大项目和产业建设支出。二是加大民生投入，兜牢民生底线。充分统筹利用财政资源，坚持财政资金向民生工程领域倾斜，将下沉财力更多地用于教育、医疗、养老等民生支出，保障普惠性、基础性、兜底性民生支出，补齐民生领域和社会事业短板。三是抓细保障措施，筑牢“三保”防线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做好预算执行和库款管理工作，严格落实“三保”预算执行监控机制，足额保障“三保”支出，促进基层财政平稳运行。

        （三）坚持争资聚财，全力以赴夯实财力基础

        面对经济下行压力加大形势，始终把争资工作作为首要任务，努力实现“资金争得来、用得好”。一是加大对上争取力度。紧盯上级政策走向、资金投向，超前谋划，精准申报，加大上级专项资金争取力度，增加年内可用财力。二是用足用好专项债券。吃准摸透专项债券申报政策和投向领域，聚焦镇委、镇政府重点项目，以加强项目包装和策划为抓手，加快推进项目前期工作，做好债券项目谋划、储备，争取债券资金支持镇园发展建设。三是盘活财政存量资金。建立定期清理盘活机制，及时将各类结转结余、沉淀闲置资金按规定收回财政统筹，充分发挥资金使用效益，将有限资金用在“刀刃”上，提升财政保障能力。

        （四）坚持固本强基，提高财政资金使用质效

        以“花钱必问效，无效必问责”为导向，从管财理财关键环节入手，不断提升财政管理科学化、规范化、精细化水平。一是强化预算约束。严把预算关口,严格预算执行，不断完善支出审批流程，持续做好公共基础设施转固入账，提升财政管理规范化。二是强化预算绩效管理。以政策和绩效目标管理为突破口，加大预算项目绩效目标审核力度，推动预算绩效管理扩围升级。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加大预算绩效评价结果深度应用，确保财政投入的精准有效。三是强化财政政策跟踪问效。健全财会监督体系，完善工作机制，提升财会监督效能，针对民生保障、乡村振兴、教育医疗等重点，全面开展财政监督，确保财政资金安全。严控债务规模，积极防控化解债务风险。

        各位代表，艰难方显勇毅，磨砺始得玉成。2024年，我们将在镇委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，主动作为，奋勇争先，以坚实财力壮发展之势，以如磐初心兴利民之举，为实现乐平镇经济行稳致远贡献更多财政力量。