预算调整方案报告

区人大常委会：

今年以来受支出政策变动等因素的影响，一般公共预算支出和政府性基金预算支出出现较大增减变动。为做好2019年财政预算收支平衡工作，根据《中华人民共和国预算法》相关规定，拟对佛山市三水区2019年财政预算进行第二次调整。现将具体调整情况报告如下:

一、一般公共预算调整

（一）收入预算调整。一般公共预算收入调整为871,082万元，比年初预算819,029万元调增52,053万元，比第一次调整预算831,627万元调增39,455万元，其中：

1.上级补助收入调增21,996万元；

2.动用预算稳定调节基金17,459万元。

（二）支出预算调整。一般公共预算支出调整为871,082万元，比年初预算819,029万元调增52,053万元，比第一次调整预算831,627万元调增39,455万元。其中：

1.上级补助支出相应安排21,996万元（均为区直属）；

2.项目调剂主要是：（1）在年初预留民生专项资金调整2,013万元安排佛山市三水区“生命至上.绿医救”120应急医疗救援综合能力提升项目专项经费1,685万元和三水区实施消费环境提升工程项目资金328万元；（2）调减区税务局“税收及附加征收工作经费”404万元，相应增加到区行政服务中心用于安排派驻工作人员经费；

3.通过动用预算稳定调节基金安排区公交客运线路运营服务费用等七个项目合计17,459万元。

二、基金预算调整

（一）收入预算调整。基金预算收入调整为1,160,917万元，比年初预算889,735万元调增271,182万元，比第一次调整预算1,159,889万元调增1,028万元，均为上级补助收入。

（二）支出预算调整。基金预算支出调整为1,160,917万元，比年初预算889,735万元调增271,182万元，比第一次调整预算1,159,889万元调增1,028万元，其中：

1.本年支出调整为837,822万元，比年初预算559,096万元调增278,726万元，比第一次调增预算829,933万元调增7,889万元，具体如下：

（1）上级补助支出安排1,028万元；

（2）项目调剂主要是：在年初预留民生专项资金调整450万元用于三水区“生命至上·绿医救”120应急医疗救援综合能力提升项目50万元和中心城区立体停车场建设事项400万元；‚根据《佛山市三水区财政局关于三水区2019年度地方政府债券有关事项的请示》（三财债〔2019〕22号），将地方政府专项债券发行费及还本付息手续费（国有土地使用权出让金债务发行费用支出）31万元调整用于其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出；ƒ根据《佛山市自然资源局三水分局关于请求调整2018年度土地储备专项债券资金的请示》（佛自然资三[2019]103号），将西南街道辖区范围内土地储备（2018）专项债券资金263万元调整用于云东海街道辖区范围内土地储备（2018）；

（3）在土地出让收入上年净结余安排6,861万元，其中安排漫水河流域环境综合整治补助资金等五个专项6,331万元及安排2019年新增专项债券发行费、付息资金等三个专项530万元。

2.年终结余结转调整为189,891万元，比年初预算197,435万元调减7,544万元，比第一次调整预算196,752万元调减6,861万元。

三、其他情况

   （一）历年暂存款。

2019年我区本次调整预算计划通过收回单位历年暂存款（一般公共预算）安排17个项目支出1,288万元。

 （二）地方政府债务限额情况。

三水区2018年地方政府债务限额为1,475,663万元，其中：一般债务限额234,400万元，专项债务限额1,241,263万元。根据《佛山市财政局关于下达2019年分地区政府债务限额的通知》（佛财外〔2019〕30号）文件精神，经市政府批准,佛山市下达我区2019年新增债务限额为245,800万元，其中：其他专项债券34,200万元，土地储备专项债券210,000万元，棚户区改造专项债券1,600万元。下达我区2019年地方政府债务限额为1,721,463万元，其中：一般债务限额234,400万元，专项债务限额1,487,063万元。

截至2019年6月底，三水区地方政府债务余额为1,631,273.98万元，其中：一般债务166,675.4万元，专项债务1,464,598.58万元。

四、西南街道调整情况

（一）政府性基金预算收入调整

西南街道基金预算总收入调整为193,209万元，比年初预算191,609万元调增1,600万元。调增的是西南街道花果山棚户区改造项目债券收入。

 (二)政府性基金预算支出调整

西南街道基金预算总支出调整为193,209万元，比年初预算191,609万元调增1,600万元。调增的是西南街道花果山棚户区改造项目支出。

（三）其他情况

增加土地债券资金36,000万元，具体项目为西南街道辖区范围内土地收储项目。

五、云东海街道调整情况

（一）政府性基金预算收入调整

云东海街道基金预算总收入调整为167,111万元，比年初预算162,511万元调增4,600万元，调增的是污水处理厂项目专项债券收入。

（二）政府性基金预算支出调整

云东海街道基金预算总支出调整为167,111万元，比年初预算162,511万元调增4,600万元，调增的是污水处理厂项目专项债券收入安排的支出。

支出项目调整情况如下：

（1）根据街道项目进展情况，调增街道社工局湿地公园业务经费70万元、乡村振兴工作经费800万元，调增街道公资办森林公园园区公共设施维护建设和管理费用420万元；

（2）为化解政府债务风险，调增还本付息经费支出2,110万元；

（3）2019年第二批新增地方政府债券资金已下达，新增佛山市三水区兴联污水处理厂项目2,700万元、佛山市三水区云东海民营工业园污水处理厂工程项目1,900万元；

（4）调减原用土地出让金安排的污水厂、污水管网工程项目支出3,400万元；

（5）将2019年第一批新增债券安排的“污水厂、污水管网工程”项目资金1,100万元从“2121401污水处理设施建设和运营”调整至“2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目核算。

（三）其他情况

增加土地债券资金138,300万元，具体的两个项目：1.云东海街道辖区范围内土地收储项目22,300万元；2.广佛肇城际轨道交通三水站、云东海站TOD项目116,000万元。

附件1：佛山市三水区2019年第二次财政预算调整方案情况表