佛山市三水区人民政府关于佛山市三水区

2016年度财政决算报告

区人大常委会：

2016年，在区委正确领导下，在区人大监督和区政协支持下，我区主动适应、把握、引领经济新常态，全力以赴落实综合治税、产城融合发展、保障和改善民生、财政监管改革工作，财政收支预算执行情况良好，较好地完成了区第十五届人民代表大会第六次会议通过的预算及各项工作任务。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）全区一般公共预算收支决算情况。

2016年，全区地方一般公共预算收入实现483,266万元，为年初区第十五届人大第六次会议通过预算（以下简称年初预算）500,350万元的96.6%；为第十五届人大常委会第44次会议批准的财政预算调整数（以下简称财政预算调整数）477,607万元的101.2%。一般公共预算收入加上上级补助收入144,045万元、债务转贷收入-17,939万元^[1]、调入预算稳定调节基金20,000万元、从政府性基金调入一般公共预算收入6,297万元以及上年项目结转31,216万元，收入合计666,885万元。

2016年，全区一般公共预算支出完成520,344万元，为年初预算478,659万元的108.7%，为财政调整预算数510,321万元的102%。加上上解支出103,826万元、债务还本支出-16,561万元^[2]、安排预算稳定调节基金22,321万元，支出合计629,930万元。

年终，项目结转36,955万元，其中上级补助项目结转20,054万元，部门项目结转16,743万元，债券转贷资金结转158万元。

（二）区本级一般公共预算收支决算情况。

2016年区本级地方一般公共预算收入实现329,555万元，为年初预算344,749万元的95.6%。加上上级补助款144,045万元、债务转贷收入-17,939万元、调入预算稳定调节基金20,000万元、调入资金6,297万元、上年项目结转31,216万元、镇级上解31,887万元、区本级与镇级财力置换20,000万元、清算历年区本级与镇级年终结算款8,619万元，减区本级对镇级体制补助9,128万元、区本级对镇级一次性补助17,221万元，区本级收入合计547,331万元。

区本级一般公共预算支出完成400,770万元，为年初预算377,958万元的106%。加上上解支出103,826万元、债务还本支出-16,541万元、安排预算稳定调节基金22,321万元，支出合计510,376万元。收支相抵，年终项目结转36,955万元。

1.区直属一般公共预算收支决算情况。

2016年区直属地方一般公共预算收入实现232,913万元，加上上级补助款144,045万元、债务转贷收入-17,939万元、调入预算稳定调节基金20,000万元、调入资金6,297万元、上年项目结转31,216万元、镇（街道）上解53,072万元、区与镇（街道）财力置换30,000万元、清算历年区与镇（街道）年终结算款8,492万元，减区对镇（街道）体制补助19,656万元、区对镇（街道）一次性补助16,638万元，区直属收入合计471,802万元。

区直属一般公共预算支出完成325,777万元，上解支出103,826万元，债务还本支出-17,077万元，安排预算稳定调节基金22,321万元，支出合计434,847万元。收支相抵，年终项目结转36,955万元。

2.街道一般公共预算收支决算情况。

2016年街道一般公共预算收入实现96,642万元，加上区对镇（街道）体制补助10,528万元、区对街道一次性补助-583万元、清算历年区与镇（街道）年终结算款127万元，减街道上解21,185万元、区与街道财力置换10,000万元，可支配财力合计75,529万元。街道一般公共预算支出完成74,993万元，债务还本支出536万元，支出合计75,529万元。收支平衡。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）全区政府性基金预算收支决算情况。

2016年，全区政府性基金预算收入实现233,808万元，完成年初预算641,218万元的36.5%，为财政预算调整数268,118万元的87.2%。政府性基金预算收入加上上级补助收入1,565万元、债务转贷收入873,444万元、上年结余结转24,869万元，收入合计1,133,686万元。政府性基金预算收入未如理想的主要原因是土地市场交易疲软，国有土地出让收入年底实现211,700万元，比年初预算的620,092万元减少408,392万元，比财政预算调整数251,621万元减少39,921万元。

2016年，全区政府性基金预算支出1,095,091万元，完成年初预算648,832万元的168.8%，为财政预算调整数1,137,077万元的96.3%。其中包括政府性基金支出285,847万元、债务还本支出809,244万元。

收支相抵，减去调出结余资金6,297万元，年终结余转结32,298万元。

（二）区本级政府性基金预算收支决算情况。

2016年区本级政府性基金预算收入实现179,599万元，为年初预算434,553万元的41.3%。加上上级补助收入1,565万元、债务转贷收入725,047万元、上年结余结转23,061万元、镇级上解收入2,508万元，减去区本级对镇级一次性补助22,183万元，区本级可支配财力合计909,597万元。

2016年区本级政府性基金支出完成195,916万元，为年初预算422,167万元的46.4%。加上债务还本支出673,831万元,支出总计869,747万元。收支相抵，减去调出结余资金6,297万元，年终结余结转33,553万元。

1.区直属政府性基金预算收支决算情况。

2016年区直属政府性基金预算收入实现152,963万元，加上上级补助收入1,565万元、债务转贷收入313,790万元、上年结余结转21,261万元、镇（街道）上解收入2,508万元，减去区对镇（街道）一次性补助35,317万元，可支配财力合计456,770万元。区直属政府性基金支出完成111,303万元、债务还本支出303,590万元、调出资金6,297万元。收支相抵，年终结余结转35,580万元。

2.街道办事处政府性基金预算收支情况。

2016年街道办事处政府性基金预算收入实现26,636万元，加上债务转贷收入411,257万元、区对镇（街道）一次性补助收入13,134万元、上年结余结转1,800万元，街道可支配财力合计452,827万元。街道办事处政府性基金预算支出完成84,613万元、债务还本支出370,241万元。收支相抵，年终结余转结-2,027万元（主要是区代街道垫付了债券利息等支出）。

三、社会保险基金收支决算情况

社会保险基金决算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，2016年区级统筹社会保险基金收支决算包括机关养老保险基金收支决算、城乡居民社会养老保险基金收支决算、全征土地农村居民养老保险基金收支决算以及居民门诊基本医疗保险基金收支决算四个部分。2016年全区社会保险基金收入实现31,840万元,为年初预算33,560万元的94.9%，为财政预算调整数33,520万元的95%；社会保险基金支出完成32,673万元，为年初预算34,521万元的94.6%，为财政预算调整数32,648万元的100.1%。本年收支结余-833万元，累计历年结余为59,094万元。

四、区直属国有资本经营预算收支决算情况

2016年，区直属国有资本经营预算收入实现4,546万元，由利润收入53万元、其他国有资本经营收入4,493万元构成，为年初预算3,447万元的131.9%，为财政预算调整4,096万元的111%。国有资本经营预算支出完成3,952万元，包括解决历史问题及改革成本支出2,815万元、其他国有资本经营预算支出435万元、调出资金702万元，为年初预算3,447万元的114.7%，为财政预算调整4,096万元的96.5%。收支相抵，加上年结转69万元，年终结转663万元。

五、其他情况

（一）结转资金使用情况。2016年，项目结转资金共35,689万元，使用25,979万元，根据上级相关结余结转资金管理文件精神按规定核销963万元，支出进度为74.8%，结转下年为8,747万元。

（二）政府债务情况。

1.地方政府债券情况。2016年，我区收到省代发行的地方政府债券转贷收入855,505万元，其中：新增专项债券64,200万元，置换债券791,305万元。上述债券中区直属负责还本付息部分198,744万元，街道负责还本付息部分为489,418万元（其中：西南街道149,176万元，云东海街道340,242万元），镇级负责还本付息部分为167,343万元（其中：白坭镇4,045万元，大塘镇7,600万元，乐平镇131,540万元，芦苞镇20,248万元，南山镇3,910万元）。

2.政府债务限额情况。佛山市政府下达并经本级人大常委会审批我区2016年政府债务限额为1,514,284.9万元，其中：一般债务293,550.9万元，专项债务1,220,734万元。

3.政府债务余额情况。2016年底，我区地方政府债务余额为1,353,597.62万元，其中：一般债务234,347.93万元，专项债务1,119,249.69万元。

（三）设置预备费情况。2016年区直属设置预备费12,200万元，安排用于禁摩区域提前报废补偿经费等项目支出，共支出11,293万元。

（四）预算稳定调节基金情况。2015年底预算稳定调节基金规模为28,100万元。2016年共动用预算稳定调节基金20,000万元。年终根据一般公共预算结余情况，安排预算稳定调节基金22,321万元，至2016年底，预算稳定调节基金规模为30,421万元。

（五）预算周转金情况。2015年底,预算周转金规模为5,597万元。2016年因未出现年度内季节性收支差额，没有使用预算周转金。

（六）财政转移支付安排执行情况。2016年上级下达我区一般公共预算上级补助144,045万元（其中：返还性收入50,192万元、一般性转移支付26,851万元、专项转移支付67,002万元），项目性支出70,726万元。2016年上级下达我区政府性基金补助款1,565万元，支出896万元。

（七）重点支出情况（含一般公共预算和基金预算）。2016年区直属一般公共预算安排重点支出项目136项，共支出154,396万元；政府性基金预算安排支出项目77项，共支出124,291万元。

（八）盘活存量资金的使用情况。2016年，区直属利用盘活存量资金安排17个项目的支出共874万元。

六、主要工作情况

（一）综合治税质效双提升。一是税收征管提质量。打破涉税信息壁垒，以区经济数据信息交互平台为依托，共享交互33个综合治税成员单位34855条涉税数据；定期更新区内500家重点关注企业用水、用电、土地等信息，全面掌握其生产经营情况，通过加强第三方涉税信息分析应用查补税款2亿元。二是非税补充提效能。全面摸底区级部门经营收费和其他收入情况，落实水资源费和污水处理费收费标准调整工作，确保减免优惠政策落实到位的同时做到应收尽收。进一步拓展缴款渠道，充分发挥各类缴款渠道的优势，同步适应“一门式”办理，不断提高便民惠民收缴服务水平。

（二）产城融合发展双促进。一是政策引导促转型。全面推开营改增试点改革，深化供给侧结构性改革，扎实推进“三去一降一补”，降低企业税负超12亿元；取消、停征和归并一批政府性基金，扩大相关政府性基金和行政事业性收费免征范围，减轻企业和个人负担1.4亿元。运用政策性基金2亿元撬动社会资本8.7亿元，减轻企业资金压力。投入6亿元，支持珠江西岸先进装备制造业发展等74个项目建设，惠及1069家企业。二是城乡生态促改善。投入6亿元，支持高铁三水南站连接线Ⅱ期主体工程等39个交通项目建设，交通格局日趋立体化。投入1.2亿元，支持深化公交TC改革等建设，城市公交日趋线网化。投入1.1亿元，支持第二批6条河涌整治和7个重点河涌水质改善工程等建设，水环境日趋优化。投入1亿元，支持大气污染防治等工作，城乡环境日趋生态化。投入0.9亿元，支持新建城市公园等工作，城市管理日趋精细化。

（三）保障和改善民生双提高。一是提高民生支出占比。全区民生方面支出32.5亿元，占地方公共财政预算支出的62.5%，其中，安排3.4亿元落实省、市、区十件民生实事，完成209件民生微实事。教育投入8.4亿元，主要是支持学前教育快速发展、加强农村学校基础教育建设等。社会保障和就业投入6.9亿元，主要是落实退休人员社会化管理、健全社会保障和就业体系等。医疗卫生投入3.7亿元，主要是对社区卫生服务站实行升级改造、稳定改善药品供应保障体系等。二是提高民生补助标准。盘活财政存量资金，统筹支持民生和重点领域建设。其中，重点落实各项提标救助政策，提高低保、特困人员供养、农村五保供养标准以及医疗救助报销比例，并将临界低保对象纳入资助范围，累计受惠6668人。

（四）财政监管改革双突破。一是以监管突破瓶颈。落实巡视组反馈意见整改工作，深入开展了镇（街道）财政资金安全监督检查等40次检查，建立健全了镇（街道）属公有企业财务管理暂行办法等52项制度，组织举办了政府采购政策讲解宣传等35场培训，受训近千人次。全面完成机关事业单位固定资产清查工作，公开招标确定全区会议定点服务饭店资格以及建立支出进度通报机制。二是以改革突破困局。实施中期财政规划管理。制定新一轮区镇（街道）财政管理体制，深化镇（街道）国库支付改革。推进财政资金实施在线联网监督系统建设，上线新的人大预算支出联网监督系统和基建工程欠款和政府性债务系统。加强投资评审中介考核监管，实施大额项目预结算复审，基建工程审核核减资金10,304万元，核减率8%。